Amendementen bij de begroting 2008
en het financieel meerjarenplan 2008-2012

TOELICHTING :

De onderstaande tabel vat de begroting en het meerjarenplan zoals ze nu aan de raad worden voorgelegd. 

 We stellen in de eerste plaats volgende punctuele aanpassingen voor :  

N-VA/PLE pleit er verder voor om naast het meerjarenplan, opgesteld volgens de wettelijk verplichte regels, ook een op de realiteit gebaseerde financiële planning te voorzien, die hierbij aanvullend werkt.  Hiermee willen we ook de aanzet geven tot een dergelijk plan, waarmee meteen wordt aangetoond dat bepaalde ingrepen in het financiële beleid mogelijk zijn.  Het meerjarenplan kan binnen de krachtlijnen daarvan vervolgens zo worden opgemaakt dat het met een positief saldo afsluit.

We hebben al verschillende jaren de vaststelling gedaan dat in de begrotingen zoals die de voorbije jaren werden goedgekeurd de uitgaven worden overschat en de inkomsten onderschat.  Dat blijkt immers steevast achteraf uit de rekening.  Dit is dus een systematische vaststelling.  Het kunstmatige tekort moet gefinancierd worden via belastingen : deze worden immers vooraf vastgelegd.  Bovendien wordt het tekort via het meerjarenplan telkens doorgerekend naar de volgende jaren, wat meteen ook op langere termijn een hoog belastingniveau als noodzakelijk doet voorkomen.

De oorzaken van deze afwijking hebben we reeds verschillende malen aangehaald.  In de gewone dienst gaat het in eerste plaats om de manier van begroten : voor de begroting van het jaar N wordt vertrokken van de begroting van het jaar N-1, waarbij eventueel een aanpassing wordt doorgevoerd aan de hand van de gegevens van N-2. Een kostendaling wordt echter onvolledig doorgevoerd (om een veiligheidsmarge in te bouwen), een kostenstijging meer dan volledig (om dezelfde reden).  Daarnaast is ook de onderschatting door de hogere overheden van de belastingopbrengsten een reden (hoewel het gemeentebestuur de stijgingspercentages zelf ook zou kunnen aanpassen, mits een afdoende verantwoording). 

Wat de werkingskosten betreft, is een eerste stap gezet om hieraan tegemoet te komen, door te werken met een prognose voor 2008.  Dit wordt volgens ons evenwel al te voorzichtig toegepast, zodat we nog steeds een bijkomende correctie voorzien (we houden er natuurlijk wel rekening mee dat de correctie al gedeeltelijk gebeurd is). 

In de buitengewone dienst werden in het verleden steevast heel wat investeringen doorgeschoven naar de volgende jaren, wordt een relatief hoog intrestpercentage aangerekend en wordt voor elke investering in feite elk jaar een half jaar intrest te veel voorzien (ook weer grotendeels opgelegd door de hogere overheid).  Op dit vlak belooft het college beterschap door te werken met een meer realistische investeringsplanning.  We zijn bereid zeer ver mee te gaan in die redenering en schatten de fout daarop dus een stuk lager in dan in het verleden, maar we gaan ervan uit dat de exactheid van de inschatting afneemt naarmate we verder in de toekomst kijken, ook al omdat een gedetailleerde planning voor bijvoorbeeld de investeringen in de riolering ontbreekt (en omdat de Vlaamse regering onlangs aankondigde daarvan een groter deel voor rekening te zullen nemen).

Hieronder voeren we de vermelde correcties door.  Uiteraard verhogen we de uitgaven met onze eigen voorstellen.  Bovendien voeren we een besparing door op de kosten van verwarming en verlichting : we hanteren een groeivoet van 3% in plaats van 5%, omdat het gemeentebestuur een voorbeeldrol moet opnemen op het vlak van energiezuinig werken, wat kan door de resultaten van de (bestaande en nog op te maken) energie-audits in rekening te brengen.

Hieruit blijkt dat een al bij al voorzichtige correctie op de systematische inschattingsfout ertoe leidt dat het saldo van het reservefonds veel minder snel krimpt dan door het college vooropgesteld.  Bovendien moet in een realistische planning natuurlijk rekening worden gehouden met de recent door de Vlaamse regering aangekondigde maatregelen om de financiële situatie van de gemeentebesturen te verbeteren. 

Er is dus duidelijk financiële ruimte voor een belastingvermindering.  Waarom daarmee tot na 2009 zou moeten worden gewacht, zoals het bestuursakkoord en het algemeen beleidsplan suggereren, blijft een raadsel. 

We voeren een belastingvermindering door waarbij we de APB terugbrengen naar 7% en de OOV naar 1.100.  Het gemeentebestuur heeft dat geld niet nodig, en door het aan de burger terug te geven creëren we bovendien een terugverdieneffect – maar dat hebben we voorzichtigheidshalve zoals gebruikelijk niet verrekend.

We stellen vast dat het college, zoals wij hadden gevraagd bij de bespreking van de begrotingswijziging voor 2007, inderdaad een grotere investering voorziet in de riolering n.a.v. de zoneringsplannen.  We willen er evenwel voor pleiten om hiervoor geen lening op 20 jaar maar wel op 40 jaar te voorzien : een rioleringsstelsel moet bijna 100 jaar meegaan, en het is in elk geval niet rechtvaardig dat de huidige generatie volledig opdraait voor de afvalwaterzuivering van de latere generaties : het is logischer om hen mee te laten betalen aan de langer lopende lening d.m.v. de waterbijdrage die ze in de toekomst zullen betalen. 

Bovendien willen we ook minder middelen uit het reservefonds gebruiken om investeringen mee te financieren.  Ook dit is een kwestie van “intergenerationele rechtvaardigheid” : het gaat niet op om wat de voorbije jaren te veel werd betaald door de huidige bewoners van Essen nu snel uit te geven om er investeringen voor de toekomst mee te betalen : via leningen betalen ook de toekomstige inwoners mee, en dat is veel eerlijker.  En wie de voorbije jaren te veel betaalde, moet nu geld terugkrijgen.

In de onderstaande tabel wordt daarnaast ook rekening gehouden met de voorstellen omtrent de investeringen die we hierboven vermeldden (herinrichtingswerken, atletiekpiste, conciërgewoning, Kiekenhoeveschuur…).

Zodat we uiteindelijk op het volgende meerjarenplan uitkomen :

Hieruit blijkt dat een volkomen financieel verantwoord beleid kan worden gevoerd gedurende de gehele looptijd van het meerjarenplan en daarna, waarbij toch een belangrijke belastingverlaging wordt doorgevoerd. 

AMENDEMENTEN :

De gemeenteraad van Essen besluit de begroting 2008 op volgende wijze aan te passen :

1.       Voor de volgende posten in de begroting voor 2008 wordt het volgende krediet ingeschreven :

1.1.    10403/123-48     Overeenkomst bewoners Grensstraat : 10.000        

1.2.    10409/123-06     Project huisstijl : 0

1.3.    12402/724-60     Buitengewoon onderhoud conciërgewoning Wildertse D. : 0

1.4.    42100/…            Tussenkomt hogere overheid mobiliteitsplan : 6.666

1.5.    42102/104-02     Onderhoud wegen weekendzone : 40.000

1.6.    42200/123-06     Basismobiliteit - belbus : 15.000

1.7.    42201/123-06     Schoolvervoer De Lijn : 15.000

1.8.    76109/332-02     Toelage aan het St.-Niklaascomité : 2.500

1.9.    76303/332-02     Toelage aan de vzw 850 jaar Essen : 0

1.10.   76303/123-17     Viering 850 jaar Essen : 50.000

1.11.   77100/…            Subsidie Kiekenhoeveschuur : 200.000

1.12.   87900/332-02     Subsidiëring groepen leefmilieu : 5.000

1.13.  87901/332-02     Toelage aan de vzw Canina : 5.000        

2.       In de investeringenlijst worden volgende extra kredieten opgenomen, waarbij de aflossingskost van de lening die wordt aangegaan op 10 jaar eveneens wordt verwerkt :
 

2.1. 30.000 EUR in 2008 voor Heraanleg fietsoversteek Over d’Aa

2.2. 30.000 EUR in 2008 voor Heraanleg Sint-Jansstraat (tussen spoor en kruispunt)

2.3. 20.000 EUR in 2008 voor Heraanleg Molenakkerstraat

2.4. 500.000 EUR in 2009 voor Opwaardering van de atletiekpiste en het voetbalveld in het Sportpark.

3.       Het tarief van de Aanvullende Personenbelasting wordt met ingang van 2008 verminderd tot 7%, dat van de Opcentiemen op de Onroerende Voorheffing tot 1.100 oct.
 

4.       De begroting en het meerjarenplan worden overeenkomstig aangepast.